力源科技涉嫌虛增營業(yè)收入和利潤總額，公司及相關責任人被罰

6月25日，浙江證監(jiān)局發(fā)布了對力源科技及相關人員的行政處罰決定書。

行政處罰決定書如下：

當事人：浙江海鹽力源環(huán)保科技股份有限公司（以下簡稱力源科技或公司），住所:浙江省嘉興市海鹽縣。

(相關資料圖)

沈萬中，男，1967年9月出生，時任力源科技董事長、總經(jīng)理，住址：浙江省嘉善縣。

裴志國，男，1972年7月出生，時任力源科技副總經(jīng)理，住址：江蘇省無錫市濱湖區(qū)。

金史羿，男，1970年6月出生，時任力源科技董事、項目部負責人，住址：浙江省海鹽縣。

沈?qū)W恩，女，1976年11月出生，時任力源科技副總經(jīng)理、董事會秘書、財務總監(jiān)，住址：浙江省嘉善縣。

林虹辰，女，1979年5月出生，時任力源科技董事、采購部負責人，住址：上海市寶山區(qū)。

曹洋，男，1978年7月出生，時任力源科技董事、副總經(jīng)理，住址：上海市普陀區(qū)。

依據(jù)《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)的有關規(guī)定，我局對力源科技信息披露違法違規(guī)行為進行了立案調(diào)查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當事人依法享有的權利。當事人未提出陳述、申辯意見，也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結。

經(jīng)查明，力源科技存在以下違法事實：

2021年度，力源科技通過提前確認11個水處理項目進度的方式，涉嫌虛增營業(yè)收入和利潤總額，其中：2021年年度報告虛增營業(yè)收入103,838,981.52元、虛增利潤總額27,072,877.87元，分別占當期披露金額的24.71%和68.23%；2021年半年度報告虛增營業(yè)收入15,415,929.19元、虛增利潤總額4,256,309.89元，分別占當期披露金額的13.42%和34.01%；2021年三季度報告虛增營業(yè)收入21,681,415.93元、虛增利潤總額5,425,572.92元，分別占當期披露金額的13.54%和27.16%。2022年10月29日、2023年5月4日,力源科技先后發(fā)布《關于前期會計差錯更正及定期報告更正的公告》，對公司相關定期報告及財務數(shù)據(jù)予以更正。

上述違法事實，有財務憑證、相關業(yè)務資料、公司公告、相關人員詢問筆錄、情況說明證據(jù)證明，足以認定。

力源科技的上述行為違反了《證券法》第七十八條第二款、第七十九條的規(guī)定,構成《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為。

沈萬中作為力源科技時任董事長、總經(jīng)理，組織公司多個部門相互配合實施虛增收入、利潤行為，未能保證相關報告真實、準確、完整，違反了《證券法》第八十二條第三款的規(guī)定，是公司前述違法行為直接負責的主管人員。

裴志國作為力源科技時任分管銷售的副總經(jīng)理、金史羿作為力源科技時任董事、項目部負責人，籌劃、實施項目的提前確認，未能保證相關報告真實、準確、完整，違反了《證券法》第八十二條第三款的規(guī)定，是公司前述違法行為直接負責的主管人員。

沈?qū)W恩作為力源科技時任副總經(jīng)理、財務總監(jiān)、董事會秘書，配合提前確認相關項目的收入、成本，未能保證相關報告真實、準確、完整，違反了《證券法》第八十二條第三款的規(guī)定，是公司前述違法行為直接負責的主管人員。

林虹辰作為力源科技時任董事、采購部負責人，明知部分項目確認收入時尚未完成發(fā)貨，未能保證相關報告真實、準確、完整，違反了《證券法》第八十二條第三款的規(guī)定，是公司前述違法行為的其他直接責任人員。

曹洋作為力源科技時任董事、分管項目部的副總經(jīng)理，未關注公司項目實際執(zhí)行進度，未能保證相關報告真實、準確、完整，違反了《證券法》第八十二條第三款的規(guī)定，是公司前述違法行為的其他直接責任人員。

根據(jù)當事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，我局決定：

一、對浙江海鹽力源環(huán)保科技股份有限公司責令改正，給予警告，并處以300萬元罰款；

二、對沈萬中給予警告，并處以300萬元罰款；

三、對裴志國、金史羿、沈?qū)W恩給予警告，并分別處以100萬元罰款；

四、對林虹辰、曹洋給予警告，并分別處以50萬元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會開戶銀行：中信銀行北京分行營業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當事人名稱的付款憑證復印件送我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

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